Методи аналізу ризиків та їх оцінка

Для успішного функціонування організації важливо коректно підходити до вирішення завдань управління роботами та планування. Не менш значущим буде застосування ефективних, точних, відповідних ситуації методів аналізу, управління ризиками. Розроблено кілька підходів до цієї проблеми. У рамках підприємства зазвичай відкривають відділ, відповідальний за систему управління ризиками. Область робочого процесу таких фахівців - кількісна, якісна оцінка факторів, виявлення причин, опис власне ситуації ризику.

Якісний аналіз ризику

З першого погляду цей метод здається досить простим, так як належить до числа описових. Основне завдання збору і дослідження даних - отримання кількісного результату. При цьому виявляють вартість наслідків, спровокованих виявленими та дослідженими факторами ризику. Якісна аналітика підводиться наступними методами аналізу ризиків:

• оцінка рейтингу;
• експертна оцінка;
• список ризикових причин;
• аналогії.

Оцінка експерта

Цей метод аналізу ризиків передбачає взаємопов 'язані математичні дії та логічні висновки, що дозволяють експерту сформулювати коректний висновок щодо заданого кола проблем. Основний позитивний цього варіанту - можливість працювати з досвідченим, компетентним професіоналом. Це стає базою для прийняття оптимального управлінського рішення. У той же час експертний метод аналізу ризику не тільки оперує інтелектуальними можливостями аналітика, але і його інтуїцією - нерідко саме ця складова виявляється найбільш значущою, особливо в умовах кризової ситуації ринку, коли майбутнє абсолютно непередбачуване через класичні методики прогнозування навіть найближчим часом.

Вдаючись до цього методу аналізу ризиків, не потрібно використовувати спеціальні програми, ціни на які на сучасному ринку інформаційних послуг дуже високі. Не потрібно надточних даних для отримання коректного підсумку.

Чи є слабкі сторони?

Вдаючись до методу аналізу ризиків запрошеним експертом, можна зіткнутися з неточністю відомостей, обумовленою суб 'єктивністю підходу. Досить складно знайти дійсно незалежного професіонала, здатного детально і якісно оцінити ситуацію.

Щоб отримати ефективний результат, необхідно надати запрошеному експерту доступ до даних за проектом, оцінка якого необхідна. Це означає, що вдаватися потрібно до послуг тільки того, хто дійсно заслуговує довіри. Одночасно з цим важливо, щоб у людини не було будь-яких уподобань, зацікавленості, тим більше фінансової. Описуваний метод якісного аналізу ризиків ефективний тільки при залученні здатного на креативне мислення професіонала, що володіє значним запасом знань з предмета.

Оцінка експертом: класичний підхід

Ключові методи аналізу та оцінки ризиків, що застосовуються в даний час в роботі експертів:

• опитування;
• технологія Дельфі;
• спіралі, троянди ризикових ситуацій;
• аналізи за методикою SWOT.

Рейтингові оцінки

Такі методи аналізу та оцінки ризиків передбачають запрошення фахівця, здатного дати характеристики відомим факторам. Дані, сформульовані аналітиком, зводять до спеціальної таблиці, аналізують, складають на їх підставі формалізовану систему оцінок. У класичному розумінні рейтинг - це підвид експертної оцінки. У той же час в останні роки методи аналізу ризиків проекту розвиваються досить активно, і особливою популярністю користуються так звані напівформалізовані процедури. Цей варіант має ряд ключових особливостей, що дозволяють виділяти його в самостійну повноцінну групу підходів.

Найбільш простий метод аналізу ризиків проекту з категорії рейтингів - складання списку з урахуванням рангу. Оцінка формулюється балами, найчастіше - за п 'ятибальною системою, хоча можна використовувати і шкалу з десятка або сотні пунктів. Оцінюючи різні ризики, фахівець видає їм свою оцінку, орієнтуючись на рівень впливу на стан компанії в цілому або досліджуваного проекту. Такий метод аналізу ризику інвестиційних проектів передбачає задіяння декількох експертів, кожному з яких заздалегідь присвоюється ступінь компетентності. За підсумками формується таблиця, що враховується в плануванні та управлінні проектом.

Список ризикових причин

Такий метод передбачає застосування різноманітних релевантних питанням історичних даних. Застосовують списки ризиків, сформовані на підставі отриманого при роботах над минулими проектами досвіду. Такий метод аналізу інвестиційних ризиків (а також інших типів небезпечних для підприємства факторів) застосовується, якщо є можливість скласти аналітику з подій, що трапилися в минулому. Враховуються збитки, отримані підприємством, фактори ризику, що зіграли свою роль. Кожен новий проект компанії дозволяє поповнити список причин ризику новими пунктами, і регулярне розширення перетворює перелік критичних аспектів на дійсно значущий інструмент аналітика.

Вдаючись до різних кількісних, статистичних методів аналізу ризиків, необхідно розуміти, що накопичення інформації по ситуаціях всередині компанії призводить до наростання обсягів даних, що враховуються фахівцями, що займаються аналітикою. Особливо яскраво це видно, якщо використовується методика аналізу ризиків із застосуванням списку причин небезпеки. Рано чи пізно перелік може розростися до дуже великого обсягу, що перетворить його на некерований.

Причини ризику: особливості методу

Найбільш ефективним буде застосуванням цього методу аналізу фінансових ризиків на етапі ідентифікації небезпек, оскільки стає простіше виявляти негативні ситуації, що провокують повний або частковий крах проекту. Рекомендується групувати ризики за ознаками для спрощення використання списку. Методика ефективна як засіб ретроспективного аналізу, що запобігає поверненню до минулих помилок.

На думку багатьох професіоналів, метод визначення причин ризиків і складання списку таких - це додатковий варіант, ефективний як один із заходів комплексу оцінки ситуації. А ось використання такого підходу саме по собі, без додаткового дослідження альтернативними способами вирішення проблеми не дасть; якісного, повноцінного аналізу ситуації не надасть. Багато в чому це пов 'язано зі складністю створення повного списку, а також інтерпретації кожного з факторів.

Аналогії на допомогу проти ризиків

У рамках такого підходу до питання аналізу ризиків необхідно спершу виявити до досліджуваних явищ, систем, предметів подібні, схожі. На підставі аналізу присутніх у розпорядженні фахівців даних можна розрахувати ймовірність негативного результату в обставинах, що склалися. При цьому потрібно враховувати досвід минулих угод, проектів, в рамках яких підприємство зіткнулося з невигідними для себе ситуаціями.

Метод аналогій найкраще працює у випадку, коли підприємство часто працює за схожими проектами. Саме такі, наприклад, характерні для будівельних компаній. У той же час важливо пам 'ятати, що кожна нова угода, робочий проект - це індивідуальні, унікальні умови реалізації, що накладають свій відбиток на робочий процес. В силу такої мінливості не можна говорити про абсолютну коректність проведення аналогій, і до цього методу прийнято вдаватися тільки у випадках, коли інші варіанти оцінки ризику неприйнятні.

Методи кількісного аналізу ризиків

Прийнято виділяти такі основні варіанти підходу до завдання:

• аналітичні;
• ймовірнісні теоретичні;
• нетрадиційні.

Перші об 'єднують в собі аналіз за методом сценаріїв, оцінки чутливості. Друга група - імітаційне моделювання, застосування теорії ігор і спосіб, заснований на ідеї побудови дерев. Третя група - це нейронні мережі, нечітка логіка, застосовані в рамках аналізу ризиків.

Аналіз чутливості

Ця методика дослідження ризиків ефективна, коли є заданий набір змінних, і всі вони змінюються одна за одною, послідовно. Так, при десятивідсотковому коригуванні одного показника аналітик перераховує критерії в цілому, потім виявляється, на який відсоток щодо попереднього змінилася загальна оцінка. Це дозволяє досліджувати чутливість як відсоткове співвідношення зміни загальної величини до коригування значення показника. Для оцінки ризиків ключовим поняттям є еластичність зміни параметрів. По черзі виявляють рівень чутливості для всіх складових ризикової оцінки.

Коли за всіма критеріями зібрано відгуки у відсотковому вигляді, можна скласти список, відсортувавши в ньому показники від найбільшого до найменшого. Це допомагає коректно оцінити прогнозовані значення і виявити, який з показників володіє високою чутливістю, який - середньорівневою, низькою. На підставі складеного переліку можна зробити висновок про показники, найменше пов 'язані з небезпечною ситуацією.

Аналіз сценаріїв

Це такий варіант прогнозування небезпечних ситуацій, який вимагає залучення висококваліфікованого персоналу для розгляду всіх ймовірних (навіть в низькій мірі) варіантів шляхів розвитку сформованих обставин. Одночасно з цим для основних параметрів діяльності компанії розраховуються прогнози по кожному шляху. Методика вважається більш досконалим, просунутим варіантом щодо аналізу чутливості, оскільки при подібній логіці тут одночасно аналізується комплексне коригування контролюючих рівень ризику параметрів.

В рамках такого підходу спершу прораховують найбільш негативний варіант розвитку подій, при якому всі змінні коригуються не на користь підприємства. Слідом опрацьовується найімовірніший варіант, а останнім розраховується найбільш вигідний для компанії. За підсумками розрахунків можна отримати критерії ефективності, порівняти їх з базисом, сформулювати рекомендації з розвитку. Для сценарію в основу закладається гіпотеза експерта щодо факторів: які саме потрібно міняти і наскільки сильно. Вводять цю зміну в розрахунку на заданий часовий період, розраховують показники і формулюють висновки.

Імітаційне моделювання

Вважається, що такий підхід до оцінки і прогнозування ризиків - найбільш точний, коректний, але вимагає високої кваліфікації аналітиків і істотних вкладень праці. Це досить дорогий варіант кількісного аналізу, заснований на інструментарії математичної статистики. Рівень ризику, властивий управлінським рішенням, за такою методологією передбачається виявляти, застосовуючи специфічний математичний інструментарій, розроблений на викладках теорії вимірювань. Передбачається суміщення підходів системного аналізу, добірка коректної вимірювальної шкали (це залежить від цілей роботи) з подальшою оцінкою інформації. Потім доведеться підбирати релевантний метод виявлення параметрів ризику. Соціальна, економічна, ймовірнісна оцінка коригування ситуації повинні розраховуватися спеціальними методиками (коректна вибирається за ситуацією).

Як шкалу для цього методу допускається вдаватися до порядкової, номінальної, абсолютної, відносної. Конкретний варіант вибирають, оцінюючи необхідний результат і те, наскільки великий обсяг даних, якими оперує аналітик.

Метод Монте-Карло

Цей підхід до виявлення та оцінки ризиків належить до числа методик імітаційного моделювання і у своєму сімействі вважається найбільш популярним в силу широкої застосовності. Він передбачає статистичні випробування, в ході яких формують математичну модель проекту, не уточнюючи параметри. Аналітики задають ймовірнісні розподілу значущих в рамках проекту показників, формулюють присутні між ними зв 'язки, на підставі чого отримують розподіл параметрів угоди, проекту. Найбільш коректно такою методикою оцінювати дохідну складову.

Методика Монте-Карло передбачає наступну послідовність дій:

1. Формулювання залежностей між змінними і результатом.
2. Вибір вихідних показників.
3. Виявлення змінних для кожної з вибірок застосуванням заздалегідь обмеженого набору функцій.
4. Повторення другого і третього пункту.

Метод Монте-Карло дає ефективний результат тільки при багаторазовому повторенні циклу.

Теорія ігор

Це такий метод аналізу ризиків, який в даний час застосовується дуже широко, причому традиційний підхід - це "гра з природою". Аналітики формують платіжну матрицю, в яку вписую всі можливі результуючі результати. Етап досить трудомісткий, вимагає значних часових витрат, а помилковість вписаного значення ніяк не компенсується і призводить до неправильного результату. "Природа" в рамках такого методу аналізу ризиків - це дійсність, об 'єктивність, що коригує вирішення проблеми і його наслідки. Крім "природи", розглядається особа, яка володіє стратегією, - заданим набором правил поведінки, застосовних у тій чи іншій ситуації.

Стратегія і природний стан в рамках цього методу аналізу ризиків взаємодіють між собою, і аналітик, дотримуючись цього зв 'язку, може прийти до єдиного коректного вирішення проблеми. Важливо якісно впорядкувати всі можливі взаємини, сформувати на їх основі матрицю на два входи, причому всі елементи повинні описувати результати додатку стратегії до природного стану. У повній версії матриці повинні бути всі без винятку можливі варіанти взаємодії. Така методика непримінна, коли аналітик не має необхідного обсягу інформації про можливі варіанти взаємодії і результати, до яких вони можуть призвести. Некоректні значення, вписані в матрицю, а також відсутність у ній необхідних слотів призводить до сильного непередбачуваного спотворення результату, усунути який неможливо.